Zijn crypto-exchanges toegestaan in Nederland?

De cryptomarkt is globaal gezien enorm aan het groeien, zowel wat betreft het aantal cryptomunten en het totale handelsvolume, als in het aantal gebruikers en cryptobedrijven. Ook in Nederland is de cryptosector aan het bloeien en naar schatting is meer dan 15% van alle Nederlanders actief bezig met crypto.

Crypto-exchanges zijn platforms waar gebruikers cryptomunten kunnen kopen, verkopen en verhandelen. Je kan dit vergelijken met een broker waar je aandelen of ETF’s kan aankopen. Dergelijke platforms maken cryptotransacties eenvoudiger en zijn essentieel voor het correct functioneren van de cryptomarkt.

In ons land zijn er een aantal grote internationale crypto-exchanges actief, net als een paar cryptobedrijven van eigen bodem. Maar zijn deze in feite wel toegestaan? De hele cryptosector bevindt zich nog een beetje op onstabiel regelgevend terrein, dus voor veel mensen is het niet altijd duidelijk hoe het precies zit.

We kunnen je alvast geruststellen: cryptocurrency is legaal en crypto-exchanges zijn toegestaan in Nederland – onder voorwaarden. Bedrijven die in ons land cryptodiensten willen aanbieden, moeten zich registreren bij De Nederlandsche Bank. Deze verplichting is gebaseerd op de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft).

Wat dit concreet betekent is dat ze bijvoorbeeld klantverificatieprocedures (KYC) moeten invoeren en transacties op hun platform moeten controleren op verdachte activiteiten. Deze moeten ze dan ook rapporteren aan de relevante autoriteiten.

Een vergelijkbaar regelgevend systeem is actief in andere verwante sectoren, zoals bijvoorbeeld de Nederlandse gokwereld. Je kan dus ook spelen bij de best crypto casinos in Nederland op deze lijst, mits deze geregistreerd staan en beschikken over een geldige vergunning.

Daarnaast worden crypto-exchanges in Nederland ook onderworpen aan Europese regelgeving. Momenteel is dit voornamelijk de Vijfde Anti-witwasrichtlijn van de Europese Unie (AMLD5), maar later dit jaar zal een overkoepelende verordening genaamd Markets in Crypto Assets Regulation (MiCA) van kracht gaan.

Naast regelgeving en verplichte registratie moeten crypto-exchanges en hun gebruikers uiteraard ook rekening houden met de belastingplicht in Nederland. Cryptocurrency wordt door onze belastingdienst gezien als een onderdeel van je vermogen. Als je winsten maakt door de handel in crypto, dan wordt dit gezien als vermogenswinst, wat onderhevig is aan belastingen.

Bedrijven die zich niet aan de regels houden en toch actief zijn in Nederland, worden hoge boetes opgelegd. De basis van een dergelijke boete is 2 miljoen euro, maar dit kan worden opgedreven op basis van de grootte van de overtreding.

Dat DNB dit ernstig neemt, komt duidelijk naar voren als we even kijken naar de boetes die ze de voorbije jaren hebben uitgedeeld.

Vorig jaar werd een “last onder dwangsom” opgelegd aan Payward International Markets Limited, actief onder de handelsnaam “Kraken” – een zeer bekende internationale crypto-exchange. Dit bedrijf had cryptodiensten aangeboden in Nederland zonder een wettelijk verplichte registratie bij DNB. Eerder dit jaar hebben ze zich dan wel geregistreerd.

Ook Binance en Coinbase, twee van de grootste en bekendste crypto-exchanges ter wereld, werden verplicht zich te registreren na het ontvangen van zware boetes.

De meest recente boete werd uitgedeeld aan Crypto.com. De aanzienlijke som van 2,85 miljoen euro was gebaseerd op een periode van ongeveer twee jaar, voordat het platform zich in juli 2023 uiteindelijk toch registreerde.